Hướng dẫn lập sổ nhật ký chung và sổ cái bằng hàm “HeoSQL”

1. Hướng dẫn lập sổ nhật ký chung bằng hàm “HeoSQL”

1.1. Mục đích và vai trò của sổ Nhật ký chung

1.2. Sử dụng hàm “HeoSQL” để lập sổ Nhật ký chung

1.3. Mẫu sổ Nhật ký chung

1.4. Cách thực thực hiện với hàm “HeoSQL”

2. Hướng dẫn lập Sổ cái bằng hàm “HeoSQL”

2.1. Nội dung, mục đích và vai trò của Sổ cái

Sổ Cái là sổ kế toán tổng hợp dùng để ghi các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong kỳ theo từng tài khoản kế toán được quy định trong chế độ kế toán mà đơn vị đang áp dụng.

Số liệu ghi trên Sổ Cái dùng để kiểm tra, đối chiếu với số liệu ghi trên Bảng tổng hợp chi tiết hoặc các Sổ (thẻ) kế toán chi tiết và dùng làm căn cứ để lập Bảng cân đối số phát sinh và Báo cáo Tài chính.

Mỗi tài khoản được mở một hoặc một số trang liên tiếp trên Sổ Cái đủ để ghi chép trong một niên độ kế toán.

Hàm HeoSQL là một trong những hàm thuộc Add – Ins HocExcelOnline. Bạn tham khảo link dưới đây để xem Video hướng dẫn cài đặt để có được hàm này trong Excel nhé:

Mẫu Sổ cái theo hình thức Nhật ký chung

Về bài viết hướng dẫn lập Sổ Nhật ký chung với hàm “HeoSQL” thì bạn có thể tham khảo ở link ngay dưới đây:

Quay trở lại với lập Sổ cái, thì ta sẽ sử dụng câu truy vấn SQL như sau:

=”SELECT NGAY, SO_PHIEU, NGAY, DIEN_GIAI, IIF(LEFT(TK_NO,3) =  ” & Heorange(E8,4) & ” , TK_CO, IIF(LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, TK_NO)), IIF(LEFT(TK_NO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, SO_TIEN,0), IIF(LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, SO_TIEN,0) FROM DATA WHERE NGAY >= ” & Heorange(E9,2) & ” AND NGAY <= ” & Heorange($E$10,2) & ” AND (LEFT(TK_NO,3) = ” & Heorange(E8,4) & ” OR LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “)”

Với phần tuỳ chọn (đối số thứ 2 của hàm “HeoSQL”) bạn có thể để như sau:

STT = Y, TIEUDE = N, CHEN = Y

Trong đó:

• STT = Y: Tức là cho phép đánh số thứ tự.
• TIEUDE = N: Câu truy vấn trả về KHÔNG bao gồm tiêu đề (Mặc định).
• CHEN = Y: Cho phép tự động co dãn, chèn dòng khi dữ liệu thay đổi.

Kết quả trả về của hàm HeoSQL với câu truy vấn trên như sau (File PDF, vui lòng chọn vào hình để xem rõ hơn)

Với một công thức duy nhất như trên là bạn đã có thể lập được sổ cái, lấy lên được tình hình phát sinh liên quan tới tài khoản Sổ cái trong khoảng thời gian rồi. Đặc biệt là với những ai đã có kiến thức về SQL thì chắc sẽ không thấy quá khó khăn gì.

eLib hy vọng qua bài viết này bạn đã có thể lập được Sổ cái các tài khoản theo hình thức Nhật ký chung một cách nhanh chóng với 1 câu truy vấn SQL như trên. Chúc các bạn thành công!